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银河集团186net动力集团选聘2024年审会计师事务所的通知

2024-03-08

2024年度财务报表审计，审计期间为2024年1月1日—2024年12月31日，出具审计报告及年度报告披露要求的相关报告。

银河集团186net动力集团股份有限公司2024年报审计和内控审计项目竞争性谈判文件

一、项目概况

（一）项目名称

银河集团186net动力集团股份有限公司2024年报审计和内控审计项目

（二）服务内容

1.2024年度财务报表审计，审计期间为2024年1月1日—2024年12月31日，出具审计报告及年度报告披露要求的相关报告。

2.2024年度内部控制审计，出具审计报告。

（三）报告出具时间

根据银河集团186net动力集团股份有限公司的年报公告日期确定。

（四）服务标准

会计师事务所应按照国家有关法律法规以及《中国注册会计师执业准则》的要求，健全相关审计项目业务质量控制程序，严格按照委托人的审计工作目标和要求，对提供的财务收支等有关经济活动资料实施必要的审计程序，按照约定的时间完成审计工作，客观公正、实事求是地进行审计，确保审计依据充分，程序严谨，结果公正。

二、资格条件要求

（一）资质资格条件

1.具有独立承担民事责任能力的法人。

2.具有《会计师事务所执业证书》。

（二）具有固定的工作场所，组织机构健全，内部管理和控制制度完善并且执行有效。

（三）具有良好的执业质量记录，能按时保质完成审计工作任务，在审计工作中没有出现重大审计质量问题和不良记录，具备承担相应审计风险的能力。

（四）具有良好的职业道德记录和社会声誉，认真执行有关年报审计的法律、法规和政策规定。

（五）能够保守被审计单位的商业秘密，维护信息安全。

三、竞争性谈判程序安排

（一）竞争性谈判时间：2024年3月14日14时00分

（二）竞争性谈判地点：银河集团186net动力集团股份有限公司会议室

（三）竞争性谈判方式

各会计师事务所介绍工作方案，每家时限控制在20分钟之内，同时每家预留15分钟答疑时间。

（四）评审原则

1.评审活动遵循公平、公正、科学、择优的原则。

2.采用综合评分法

综合评分表

号序	评价要素	分值	评分标准
1	审计费用报价	15分	1.审计费用报价得分计算公式：审计费用报价得分=（1-\|选聘基准价-审计费用报价\|/选聘基准价）×审计费用报价要素所占权重分值 2.计算公式解释说明：选聘基准价为符合公司选聘文件要求的所有会计师事务所审计费用报价的平均值；审计费用报价包括年报审计费用报价和内控审计费用报价；审计费用报价要素所占权重分值为15分。
2	资质条件	10分	具有良好的社会声誉，入选中注协发布的2021年度和2022年度《会计师事务所综合评价前百家信息》。优秀（10-7分）、良好（6-3分）、一般（2-1分）
3	执业记录	10分	近三年，服务的国有企业、上市公司主业为制造业公司年报审计和内控审计业绩情况。（需提供业绩清单以及合同首页、签章页等关键信息部分）。优秀（10-7分）、良好（6-3分）、一般（2-1分）
4	质量管理水平	40分	建立了健全的质量管理体系且体系有效运行，提供质量管理制度体系文件清单及确保体系执行有效的情况介绍，包括项目咨询、意见分歧解决、项目质量复核、项目质量检查、质量管理缺陷识别与整改等方面的政策与程序。优秀（40-30分）、良好（29-15分）、一般（14-1分）
5	工作方案	10分	会计师事务所应根据项目需求，提供切合项目实际的服务方案，制定的服务工作方案应当全面、详细、合理，方案中审计工作流程清晰、程序规范完整，重点审计领域明确，工作思路符合项目特点，具有较强的可操作性；审计进度计划安排合理可行，相关进度目标符合监管机构及公司对审计工作的要求。优秀（10-7分）、良好（6-3分）、一般（2-1分）
6	人力及其他资源配备	10分	会计师事务所应根据项目需求，提供拟派项目负责人和项目现场负责人的简历、本项目的人员清单，项目负责人和项目现场负责人应具备较强的专业能力和丰富的从业经验，项目团队人员数量应当与公司业务规模、业务特点相匹配，提供足以保证项目质量的技术力量和技术措施，能够为企业重大会计事项处理以及加强企业内控管理提出务实的解决方案。优秀（10-7分）、良好（6-3分）、一般（2-1分）
7	信息安全管理	5分	具有规范健全的信息安全管理制度，形成了完善的信息安全管理机制，提供相应证明文件并阐述具体信息安全管理措施。优秀（5-4分）、良好（3- 2分）、一般（1分）

四、响应文件编制

（一）响应文件编制要求

1.会计师事务所应当按照竞争性谈判文件的要求编制响应文件，并对提交的响应文件真实性、合法性承担法律责任。

2.会计师事务所应编制响应文件资料目录。

3.会计师事务所的报价为本次竞争性谈判范围所含全部内容的费用。

4.技术标编制要求

要求	文件内容	文件要求
技术标	1.营业执照	复印件加盖公章
	2.法定代表人资格身份证明（见附件一）	加盖公章
	3.法定代表人授权委托书（见附件二）	加盖公章
	4.竞争性谈判函（见附件三）	加盖公章
	5.《会计师事务所执业证书》	复印件加盖公章
	6.名列财政部以及证监会官网发布的《从事服务业务会计师事务所备案》截图，且对信息加以标注	打印件加盖公章
	7.名列中注协公示的2021年度、2022年度《会计师事务所综合评价百家排名信息》表截图，且对名列信息加以标注	打印件加盖公音
	8.其他有关能证明专业技术能力的证明材料	复印件加盖公章
	9.提供2022年度财务审计报告，至少包括资产负债表、利润表、现金流量表等	复印件加盖公章
	10.近三年，服务的上市公司、主业为制造业公司财务报告审计和内部控制审计业绩（提供上述业绩明细表以及合同首页、签章页等关键信息部分的复印件）（见附件四）	加盖公章
	11.拟派项目团队人员明细表（见附件五）	加盖公章
	12.拟派项目负责人和项目现场负责人简历情况（见附件六）	加盖公章
	13.声明（见附件七）	加盖公章
	14.独立性声明（见附件八）	加盖公章
	15.提供在“信用中国”（www.creditchina.gov.cn）或中国政府采购网（www.ccgp.gov.cn）信用信息查询无严重违法失信行为信息记录的打印件（或截图）	加盖公章
	16.竞争性谈判范围内，获得的相关荣誉证书等证明文件	复印件加盖公章
	17.服务技术方案（1）人力及其他资源配备的充足性和合理性，提供具体方案；（2）质量管理水平的体现和保证，提供质量管理制度体系文件清单，以及确保体系执行有效的具体方案；（3）工作方案的合理性和充分性，提供具体方案；（4）具有规范健全的信息安全管理制度，形成了完善的信息安全管理机制，提供具体方案，以及可证明其信息安全管理的资质文件；（5）建立完善的风险管理体系，具有良好的投资者保护能力，提供具体方案；（6）其他（包括增值服务）	加盖公章
	18.其他符合竞争性谈判文件的有关质量及技术要求的证明性文件	加盖公盖
请按照以上顺序进行技术标文件编制并编制目录

5.商务标编制要求

要求	文件内容	文件要求
商务标	1.《开标一览表》（见附件九）	加盖公章
商务标	2.《分项报价表》（见附件十）	加盖公章
请按照以上目录顺序进行商务标文件编制并编制目录